科创板上市规则指引

一、修改背景

《上市规则》作为上交所基本规则之一,是做好上市公司一线监管工作的重要制度基础,需要适应监管政策和实践的变化调整,不断优化完善。本次修改旨在进一步规范科创板上市公司的运作,提高市场透明度和资本市场的稳定性。

二、社会责任披露

《上市规则》专门在第四章(公司治理)第四节(社会责任)要求科创板上市公司披露保护环境、保障产品安全、维护员工与其他利益相关者合法权益等履行社会责任的情况。这一要求是为了推动科创板上市公司更加注重可持续发展和社会责任，加强对公司社会责任的监督和约束。

三、股票上市和持续监管

1.2股票、存托凭证及其衍生品种在本所科创板的上市和持续监管等事宜,适用本规则本规则未作规定的,适用本所其他有关规定。科创板上市公司需要遵守上交所科创板股票上市规则，并接受上交所的持续监管。这一要求是为了保护投资者利益，规范市场交易行为。

四、退市信息披露

《科创板上市公司自律监管指南第5号——退市信息披露》2023年1月做过修订,主要是结合《上海证券交易所科创板股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”,更新了部分退市信息披露要求。退市信息披露是指科创板上市公司按照相关规定披露退市风险及可能发生的退市情形的信息。这一要求是为了提高市场透明度，在退市过程中保护投资者的合法权益。

五、上市公司合同规范

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、有关行政法规、部门规章、规范性文件和《上海证券交易所科创板股票上市规则》，上交所制定了《科创板上市公司合同规范》。该规范要求科创板上市公司及其控股子公司签订与日常生产经营活动相关的合必须达到《科创板上市规则》第7.1.15条规定的标准。这一要求是为了规范上市公司的行为准则，提高市场诚信度和公司治理水平。

六、科创板上市条件

科创板更加注重企业科技创新能力,允许符合科创板定位、尚未盈利或存在累计未弥补亏***的企业在科创板上市,以市值为中心,综合考虑收入、净利润、研发投入、现金流等指标，严格把关。科创板上市条件的严格性主要体现在企业科技创新能力和市值等方面，科创板的定位决定了上市条件的特殊性。

七、审核和注册管理

科创板上市公司的审核和注册管理遵循的是《证券法》、《证券交易所法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》等有关规定。审核和注册管理是科创板上市的重要程序，通过审核和注册管理，保证科创板上市公司的合法权益和交易的规范性。

以上是根据《科创板上市规则指引》相关内容的和介绍。这一指引的出台，加强了科创板上市公司的规范和监管，促进了科创板市场的稳定发展，对于推动我国资本市场的改革和创新起到了积极的推动作用。